（一）權限劃分核心要點

1.  總公司統一管控：分公司/子公司公章的刻制、備案、注銷，由總公司行政或合規部門統一審批辦理，嚴禁擅自刻制、變更。

2.  權限分級明確：結合經營規模、業務范圍劃分，杜絕“一刀切”：

• 常規權限：用于日常業務證明、內部文件、授權范圍內小額合同；

• 限制權限：嚴禁用于對外擔保、大額投融資、重大合同等事項，此類需報總公司審批、使用總公司公章；

• 禁止權限：嚴禁私用、出租轉借公章，嚴禁在空白文件上蓋章。

（二）實操管控措施

1.  簽訂授權協議：明確授權范圍、責任劃分及違規處理，確保分公司/子公司知曉權限邊界。

2.  專人對接監管：總公司指定專人對接，每月/每季度核查用章臺賬，排查違規行為。

3.  重大事項報備：超出授權范圍的用章需求，提前3個工作日報總公司審批，嚴禁越權、擅自用章。

（一）跨區域用章規范流程

1. 用章申請：申請人填寫《跨區域用章申請表》，明確相關信息并附用章文件，經分級審批。

2. 公章交接：審批通過后，保管人與經辦人辦理交接，填寫交接清單并簽字，嚴禁無清單、無陪同帶離。

3. 異地管控：陪同人員全程監督，嚴格執行用章登記，嚴禁擴大用章范圍、私用公章。

4. 公章歸還：用章期滿后2個工作日內歸還，核對完好性并簽字，同步提交臺賬及文件復印件歸檔。

（二）風險防控重點

1.  嚴禁經辦人轉借、私用公章，嚴禁在空白文件上蓋章；

2.  異地用章需隨身攜帶或存入臨時保險柜，嚴防丟失、被盜；

3.  緊急用章可先線上審批，事后24小時內補齊書面材料，嚴禁無審批用章。

（一）臨時用章管控規范

1.  提前備案：項目啟動前，負責人提交備案申請，明確用途、期限、保管人及管控措施，審批通過后辦理相關手續。

2.  專人保管：指定專人保管，簽訂保管責任書，嚴禁委托施工、合作方代管。

3.  用章規范：僅用于項目相關業務，用章前填寫申請表并審批，做好登記，文件留存歸檔。

4.  到期回收：期限屆滿或項目竣工后3個工作日內歸還，辦理交接，臨時公章按規范注銷。

（二）實操注意事項

1.  臨時公章需標注“臨時專用”“項目專用”，明確范圍和期限，嚴禁與正式公章樣式一致；

2.  避免夜間、非辦公場所用章，確需使用需2人以上監督并記錄；

3.  嚴禁用于對外擔保、大額合同，此類事項需報總公司審批。

（一）公章借出規范流程

1. 借出申請：借用方提交申請表，明確相關信息并附證明材料，經分級審批，嚴禁口頭、無審批借出。

2. 簽訂協議：審批通過后，雙方簽訂借出協議，明確責任、范圍、期限，嚴禁超期使用。

3. 公章交接：保管人與經辦人辦理交接，填寫清單并簽字，可指定專人陪同監督。

4. 全程監管：借出期間定期核查用章情況，嚴禁借用方轉借、私用、在空白文件上蓋章。

5. 及時回收：期滿后1個工作日內歸還，核對完好性并交接，收集相關資料歸檔；逾期未還立即追責。

（二）風險防控重點

1.  僅限核心業務、必要合作事項借出，嚴禁個人、非必要事項借用；

2.  標注用章范圍和期限，嚴禁超范圍使用；

3.  嚴禁借給無資質、無合作關系第三方，規避濫用風險。

特殊場景公章管理是企業管控體系的關鍵，需兼顧合規與實操，明確權限、規范流程、強化防控、落實責任。

企業需結合自身經營特點，制定各場景專項管控措施，細化流程、定期排查，堵塞管理漏洞，破解用章難題，防范失控風險，保障企業合法權益、推動合規穩健發展。